Préstamos y líneas de crédito

La pestaña Financiación te permite modelar cómo se financia tu negocio mediante deuda financiera. En Viabbly existen dos instrumentos principales: Préstamos y Líneas de crédito.

Ambos generan deuda, pero su comportamiento financiero y su impacto en la liquidez son distintos. Elegir correctamente entre uno u otro mejora significativamente la calidad de tu plan financiero.

Préstamos

Un préstamo representa una financiación recibida en un momento concreto y que se devuelve mediante pagos periódicos.

Campos principales del formulario

• Nombre del préstamo: identifica el origen (banco, socio, ENISA, etc.).
• Fecha de recepción: mes en el que entra el dinero en caja.
• Importe recibido: total del préstamo.
• Duración (años): plazo de amortización.
• Frecuencia de pago: mensual, trimestral o anual.
• Tipo de interés anual (%): coste financiero.
• Períodos de carencia: tiempo inicial sin amortización completa.

Impacto en los estados financieros

• Cash Flow:
  • Entrada de caja al recibir el préstamo.
  • Salidas de caja por cuotas.
• Balance:
  • Se registra como deuda financiera.
  • Disminuye a medida que se amortiza el principal.
• P&L:
  • Los intereses se registran como gasto financiero.
  • La devolución del principal no es un gasto.

Líneas de crédito

Una línea de crédito es una financiación flexible que permite disponer de dinero según las necesidades del negocio, hasta un límite máximo.

A diferencia del préstamo, no se recibe todo el importe al inicio. Solo se usa cuando es necesario.

Campos principales

• Nombre de la línea
• Límite de crédito: importe máximo disponible.
• Saldo inicial: deuda ya dispuesta.
• Tipo de interés (%): aplicado sobre el saldo utilizado.

Retiros

En la tabla de Retiros defines:

• cuándo utilizas la línea,
• qué importe retiras en cada periodo.

Los retiros:

• aumentan el saldo de la deuda,
• generan una entrada de caja.

Pagos

En la tabla de Pagos defines:

• cuándo devuelves dinero,
• el importe de cada pago.

Los pagos:

• reducen el saldo pendiente,
• generan una salida de caja.

Viabbly permite:

• retiros superiores al límite (con aviso informativo),
• pagos superiores al saldo pendiente.

Este enfoque prioriza la flexibilidad para simular escenarios reales.

Impacto financiero

• Cash Flow:
  • Entradas por retiros.
  • Salidas por pagos e intereses.
• Balance:
  • Refleja el saldo utilizado en cada periodo.
• P&L:
  • Solo los intereses se registran como gasto financiero.

Diferencia clave entre préstamo y línea de crédito

Errores habituales al modelar financiación

• tratar el préstamo como ingreso,
• considerar la devolución del principal como gasto,
• no planificar el impacto en el Cash Flow,
• usar préstamo cuando una línea de crédito sería más adecuada.

Conclusión

La pestaña Financiación permite modelar de forma realista cómo el negocio se financia y cómo devuelve esa financiación.

Entender la diferencia entre préstamo y línea de crédito es fundamental para analizar el nivel de endeudamiento, el impacto en el Cash Flow y la viabilidad financiera del proyecto.